Una empresa manufacturera cuenta con los
siguientes datos para elaborar su flujo de efectivo para los meses de enero,
febrero, marzo y abril:
Cuenta con
un efectivo disponible de $ 21,000
Proyecciones
de ventas: enero: $85,000, febrero: $88,000, marzo $83,000 , abril 76,000, mayo
82,000 y Junio 92,000.
Las
ventas son 40% al contado, 20% a un mes;
20% a dos meses; y 20% a tres meses
Se obtiene
un préstamo del banco por $80,000, el cual se debe pagar en cuotas de $8,000
mensuales.
Cobro de
documentos $20,000 en el mes de febrero
Cobro de
renta de un local propiedad de la empresa $12,000 en cada mes
Cobro a
clientes $14,500 en el mes de marzo y abril
Cobro de
intereses $ 12,300 en el mes de enero y abril
Pago de
nómina $27,500 cada mes
Cuota
patronales del IMSS $2,800 febrero y abril
Servicios
públicos (agua, luz y teléfono) $ 1000, cada mes
Compra de
mobiliario de oficina $25,300 en el mes de enero
Proyecciones
de la compra de insumos: enero: $17,000, febrero: $11,000, marzo $13,000; abril
17,300; mayo 28,000; Junio 22,000.
60%
fueron compradas de contado; 40 % a un mes.
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